cfo财务总监的四大职能

　　简介：1。积极为公司董事会和管理团队的科学决策提供咨询意见和咨询意见，以加强业务管理；2，对外融资，做好资金调度和监控；3。向公司利益相关者提供真实信息信息是完整，准确，及时的财务信息，并常常以各种方式与他们进行沟通和协调；4。做好企业内部财务管理和资本运作。
　　目前，在我国大多数公司企业中，首席财务官是首席财务官。在总经理的直接领导下，他是公司财务管理的主要主管。这个职位要求高专业素质。要成为新时代的卓越公司cfo，您必须执行以下功用。在企业内部和外部（财务）关系中兼具较强的协调能力。
　　1。积极为公司董事会和管理团队的科学决策提供建议和咨询意见，以加强业务管理
　　无论是公司的业务决策还是投资决策，都需要一个功用强劲的决策支持系统，即会计信息系统。在决策过程中，为了应用机遇成本和差异成本等成本定义，分析其关系在数字和收益之间，投资回报率和内部收益率的应用以及净现金流量及其现值的测量和计算等等。这里是对EVA（经济增加值）的定义的介绍，它们是财务总监在董事会做出决定之前可以提供的专业建议。此外，它还可以提供可用以决策的非财务信息。例如，与环境保护有关的投资项目和不时为维护环境而时有发生的相关支出，执行该决定后的市场份额状况以及将影响该决定的相关因素，以及以前的企业技术创新决策后的现状和发展趋向，国民经济和国家方针的变化等。这些财务信息和非财务信息对于保证决策的科学性十分有用。
　　在加强业务管理的过程中，首席财务官可以领导金融机构向各级管理团队提供有关资金，成本，盈利能力等方面的信息，发现疑问，提出措施，纠正偏差并化解疑问。例如，资本信息，资本是企业的“血液”。如何获取资金？资本结构合理吗？资本的使用和分配是否合适？信用和债务的金额和限期是多少？现金流量的方向，结构和净流量状况？省钱的相关方法在哪里？等等，例如开支信息。在市场经济中，竞争的元素是价位，质量和服务。归根结底，价格竞争就是成本竞争。因此，在公司中，获取和确立固定资产的成本，材质采购的成本，产品生产的成本，货品销售的成本以及资本购置的成本都是首席财务官可以做的。提供的最高管理机构应注意这一点。信息。
　　此外，首席财务官必须“情愿用头脑思维未来”，并可以登载有关公司战略性决策管理，资本管理，新产品选项和投资以及人力资本开发和管理的许多珍贵意见。一个人可以保有自己的身份。首席财务官在公司中的职位不仅取决于领导的重要性，还取决于他自己的水准。
　　2。外部资金筹措，安排和监测
　　只要它是一家成长中的公司，总是会不够资金资源。另外，在良好的财务管理能力方面，还需要外部融资以及良好的资金调度和监控能力，过多的资金存量不好，相反，资金欠缺也会影响生产经营活动的正常进行。因此，作为首席财务官，除了外部融资外，他还必须领导金融机构进行科学的资金调度和监控。
　　以集团为例，因为集团总部是子公司股权资本的投资者，作为投资者，他的基本权利是控制整个集团的资本流动，知晓静态并利用其资本占用的动态子公司（知情权）和必要的控制权。中国的许多公司经营不善或经营失败，主要是由于对其子公司的资本监管缺乏。但是，加强资本监管并关心子公司的资本管理一般而言可以使公司兴旺发展，例如日本的松下公司，美国的母公司，德国的西门子公司，中国的海尔集团等都是基金管理模式。为了对资金进行统一管理和监控，还应注意以下相关疑问：必须彻底清理多余的银行账户，不容许有账外账户，也从未隐患；必须安排资金并用以支付；科学真实公司的资本预算按照资本预算处置；通过各单位资金的流入和流出，可以深深了解和掌握各子公司的生产经营活动是否正常，投入产出是否合理，经济效益是否显着，偿债能力是否良好。通货充足，提款是否正常等；各子公司或客户董事会应注意公司资金流动的方向，规模，结构和数目，发现并化解疑问，以提高公司的管理程度。
　　3。向公司的利益相关者提供真实，完整，正确和及时的财务信息，并以各种方式与他们进行沟通和协调。
　　首席财务官应与法定代表人和会计机构主管署名并盖章财务报告，并向公司股东及其他股东提供真实，完整，正确，及时的财务信息，这是根基工作之一。cfo的任务1。同时，在提供信息的过程中，有必要协调和处置与所有利益相关者的关系。
　　（1）与股东的关系。股东是公司的投资者和持有人。根据此基本特性，首席财务官有义务和义务以真实，完整，正确和及时的方式向公司（真实股东和潜在股东）披露公司的财务信息。“不用进行虚假帐目”，最初报告公司的运营和财务情形，以便他们可以做出准确的投资决策。请记住股东的利益，以及如何安全地管理股东提供的资本（保值）并最大限度地利用资本收益（增值），以便为股东提供令人令人满意的回报。
　　（2）与债权人的关系公司中的债权人类型很多，但最最主要的是与公司及公司债券持有人有贷款关系的金融机构。根据这一特点，首席财务官负责向他们披露公司的财务信息，即公司的长期和短期债务偿付能力，以真实，完整，正确和及时的方式向他们披露他们可以做出正确的信用决策。
　　（3）与其他利益相关者的关系。这种种类的关系包括当局金融和税务机构，会计师事务所和其他社会中介机构，中国证监会及其派遣机构等。首席财务官提供诸如业务流程和财务情形之类的财务信息。将结果发送给金融和税务机构，以便他们可以检验自己是否已依法纳税，是否履行了应纳税义务；向社会中介机构（例如会计师事务所，资产评估公司等）提供公司的完整财务信息，以证明公司运营和财务情形的合法性，公平性和一致性，以及对公司价值的正确确认。特性；向中国证监会及其派遣机构提供财务信息，以便他们可以从监管机构和中小股东的视角有效地监理和襄助公司的经济活动。
　　对于这些利益相关者，除了向他们提供真实，完整，正确和及时的财务信息外，他们还必须通过提供信息的过程与他们维持各种沟通，联系和协调的方式，以获取他们的理解。赞成和支持。这是十分举足轻重的方面，cfo必须投入大量精力并予以高度重视。
　　4。做好公司内部财务管理和资本运作
　　（1）建章立制，以科学，严苛的管理社会制度加强企业内部控制，标准企业财务行为。从未想到的是，从未严苛过的规则和管理方法如何管理生产和业务环境？如何确保企业管理的身心健康？对于上市公司而言，更是要遵守游戏规则和市场经济的经济运行，在遵守国家有关法规法律，合理法规法律，身心健康，稳步增长的前提下。为此，首席财务官必须首先明了地理解和了解标准化的运营是公司发展的命脉，根据公司的监管要求和长期稳定性，需要制订一系列规则和法律，例如资金管理，投资管理，成本制定管理和内部控制以束缚公司的各种财务行为。
　　（2）加强成本管理，对于企业而言，控制和减低成本是永恒的主题。作为首席财务官，我们必须敦促所有成本中心牢牢把握减低成本的趋向，走技术与经济相结合的道路，不停探讨减低成本的潜力，有必要利用现代管理方法和方法来改善比重结构，提高材质利用率，减低能耗，下降各种成本。首席财务官应提出自己的专业意见和建议发挥积极功用。
　　（3）积极提出资本运作建议。首先，研究影响资本运营胜败的各种因素，以提防高风险；估算投资的预期收益水准，预测高投资高风险，投资成本，融资条件，投资管理和投资环境等；二是预测最佳融资蓝图，以得到综合融资收益。第三是分配和有效性利用资金；四是进行财务分析，评估资本运营绩效。财务管理是资本管理的确实主角。因为标准化的财务管理可以使资本管理面向市场和国际化。